Zarządzanie ryzykiem podatkowym dla menedżerów
Vademecum, które uchroni Cię przed kosztownymi błędami podatkowymi.
Ogranicz ryzyko podatkowe
- stwórz rejestr ryzyka podatkowego
- mierz wielkość ryzyka
- ogranicz błędy
- przypisz odpowiedzialność
Niniejsze opracowanie to zbiór reguł, narzędzi i praktycznych przykładów mających na celu pomoc menedżerom i właścicielom firm w rozpoznawaniu, kontrolowaniu i ograniczaniu ryzyka podatkowego, zanim stanie się ono realnym problemem biznesowym i osobistym.
Skuteczność tradycyjnych kontroli PIT, CIT, cen transferowych i VAT jest jednak bardzo wysoka i przekracza 90 proc. Jeśli masz kontrole, to najprawdopodobniej fiskus znalazł jakieś nieprawidłowości.
źródło: https://businessinsider.com.pl/prawo/podatki/imponujaca-skutecznosc-kontroli-fiskusa-w-2026-r-urzedy-dostaly-nowe-narzedzia/8fbq0fq
Co znajdziesz w środku
- pierwszy praktyczny przewodnik po zarządzaniu ryzykiem podatkowym dla menedżerów
- 62 merytoryczne rozdziały napisane bez prawniczego żargonu
- konkretne narzędzia: mapy, ankiety, procedury, systemy kontroli
- wskazania, gdzie w procesach biznesowych czai się realne ryzyko podatkowe
- oparty na standardach ISO 31000 i ISO 31022
> Wyjątkowa praktyczność
Książka zawiera:
- gotowe narzędzia (mapy ryzyk, ankiety, checklisty, matryce oceny),
- schematy procesów i wskazówki wdrożeniowe krok po kroku,
- przykładowe zestawienia,
- przykłady konsekwencji prawnych i faktycznych.
To pozwala wdrożyć system zarządzania ryzykiem podatkowym od razu, bez dodatkowych analiz czy konsultacji.
> Przystępny język
Autor celowo unika prawniczej nowomowy. Pisze do menedżerów, CFO, CEO, księgowych, kierowników operacyjnych – czyli osób, które nie muszą znać przepisów, ale odpowiadają za ich skutki. Styl jest angażujący, oparty na przykładach i obrazowych porównaniach.
> Kompleksowość podejścia
Książka obejmuje:
- przyczyny błędów,
- odpowiedzialność karno–skarbową i cywilną,
- analizę procesów biznesowych,
- ocenę ryzyka (ISO 31000 i ISO 31022) i mapowanie ryzyk,
- tworzenie procedur,
- udokumentowanie staranności menedżera.
To pełny system zarządzania ryzykiem podatkowym, a nie tylko zbiór wskazówek.
> Realnie zwiększa bezpieczeństwo menedżera
Autor szczegółowo opisuje:
- kiedy menedżer jest niewinny,
- jak uniknąć odpowiedzialności,
- jak dokumentować procesy,
- jakie działania będą akceptowane przez sądy,
- jakie błędy mogą prowadzić do odpowiedzialności osobistej.
Jest to ogromna wartość dodana dla osób zarządzających.
Od autora
1. Po co powstała ta książka?
Powstała, bo na rynku brakuje książek o tym jak identyfikować, mierzyć i świadomie zarządzać ryzykiem podatkowym. Podatki przenikają każdy proces biznesowy – od zakupów po obsługę posprzedażową, lecz my często o tym zapominamy goniąc za bieżącymi sprawami. Dobrze zarządzane podatki to przewaga konkurencyjna. Źle zarządzane podatki to zagrożenie.
2. Dla kogo jest ta książka?
Można oczywiście mówić tak: „ja robię biznes a podatki mnie nie interesują” i odesłać cały problem do księgowości. Jeśli to jest Twoja metoda, to ta książka zdecydowanie nie jest dla Ciebie. Jeśli jednak rozumiesz, że to jeden ze strategicznych obszarów zarządzania przedsiębiorstwem, to bardzo zachęcam. Masz w rękach przewodnik dla menedżerów dbających o bezpieczeństwo i silną pozycję na rynku. Przecież wiesz, że najlepszym sposobem przewidywania przyszłości jest jej tworzenie (Peter Drucker). Tworząc kulturę podatkowej uważności, budujesz nie tylko bezpieczeństwo, ale i prestiż – zarówno swój, jak i organizacji. Widząc ryzyka łatwiej wybrać właściwą drogę do celu.
3. Co mnie skłoniło do jej napisania?
Przez prawie 30 lat pracy z menedżerami wiele razy widziałem, jak podatki mogą stać się źródłem kryzysu, jeśli nie są zarządzane systemowo. Zaskakująco wiele problemów wynika z chaosu organizacyjnego, rozmytej odpowiedzialności i braku komunikacji. W książce pokazuję, jak tego uniknąć. Opowiadam też jak mierzyć i zarządzać ryzykiem podatkowym w myśl zasady nie ryzykuj więcej, niż możesz stracić, i nie zyskuj mniej, niż jest warte ryzyko (Nassim Nicholas Taleb). Jak pewnie wiesz - dobre zarządzanie podatkami to ochrona przed stratą. Taka postawa skupiona na efektywności i budowaniu wartości cechuje najlepszych menedżerów.
4. Jaki problem rozwiązuje książka?
W książce opisałem, jak uchwycić i ograniczyć ryzyko podatkowe wynikające z procesów biznesowych. Takie sprawy jak komunikacja, kompetencje, obowiązki, świadomość skutków niewłaściwego wykonywania obowiązków i wiele innych, ma niebagatelne znaczenie dla bezpieczeństwa podatkowego. Książka zawiera konkretne narzędzia: mapy i wartościowanie ryzyk, ankiety, procedury, systemy kontroli – wszystko po to, by menedżerowie mogli świadomie zarządzać ryzykiem i budować trwałą wartość. Skoro ryzyko bierze się z niewiedzy o tym, co się robi (Warren Buffett), to zachęcam, abyś z bliska przyjrzał się aktywności Twojej organizacji. Dzięki temu zminimalizujesz ryzyko i zdecydujesz czym warto a czym nie warto się zajmować.
5. Co książka daje czytelnikowi?
To nie jest książka o podatkach, lecz o zarządzaniu podatkami. Została napisana prostym, zrozumiałym językiem, bez prawniczego żargonu. Otrzymujesz gotowe schematy wdrożenia systemu zarządzania ryzykiem podatkowym (oparte na ISO 31000 i ISO 31022), praktyczne przykłady i narzędzia do budowania kultury podatkowej uważności i komunikacji między działami. Dzięki lekturze łatwiej zmierzysz ryzyko - bo przecież nie można zarządzać tym, czego się nie mierzy (Peter Drucker).
6. Co napisanie tej książki dało mnie?
Bardzo zaskoczyło mnie to, że na rynku wydawniczym (nie tylko polskim) właściwie nie ma poradników mówiących o praktycznych aspektach zarządzania ryzykiem podatkowym. Praca nad książką utwierdziła mnie w przekonaniu, że prawdziwa wartość doradztwa polega na budowaniu kultury organizacyjnej, w której podatki są integralnym elementem strategii, a nie tematem „spychanym” do księgowości. Jeśli ważne jest, dlaczego robisz to co robisz, to moim „dlaczego” jest chęć budowania społeczności menedżerów, którzy rozumieją, że zarządzanie ryzykiem podatkowym to narzędzie tworzenia wartości i bezpieczeństwa.
[…] Jeżeli dobrze odczytałem intencje autora, to jest to książka, która ma skłonić każdego przedsiębiorcę, menedżera, głównego księgowego, czy też każdą inną osobę, której decyzje mogą wpłynąć na sytuację finansową przedsiębiorstwa, do spokojnej analizy, refleksji i odpowiedzi na pytanie, gdzie jest granica ryzyka, które jestem jeszcze gotów zaakceptować? […] Ryzyko podatkowe było, jest i będzie wokół nas. Istotne jest, żeby je dostrzec, co umożliwi podjęcie świadomej decyzji biznesowej. Na szali są bowiem nie tylko pieniądze, ale też dobre imię, a nieraz nawet i wolność osoby, która podejmuje decyzje. Książka adresowana jest głównie do menedżerów i głównych księgowych. Nie jest to więc książka napisana przez prawnika – podatkowca dla prawników – podatkowców, co wpływa na jej bardzo przystępny styl. Nie jest to w gruncie rzeczy książka o prawie podatkowym, ale o minimalizowaniu znaczenia prawa podatkowego w codziennym funkcjonowaniu przedsiębiorstwa.
dr hab. Wojciech Morawski, prof. UMK
Kierownik Katedry Prawa Finansów Publicznych Uniwersytetu Mikołaja Kopernika w Toruniu
Od samego początku, wprowadzenie do tematu z pozycji dyrektora finansowego (któremu wydaje się, że ma wszystko pod kontrolą i w myślach wydaje już premię) – jest bardzo mocne i niemal fizycznie czułem ten ból i ten stan. I takie mocne podanie tematu ryzyka podatkowego – konsekwencji i połączenia decyzji biznesowych jest bardzo świeże.
Widać tu świetnie perspektywę – że siedząc za biurkiem nie zrozumiesz tego co robi firma, a pracując na hali nie możesz nie słuchać tych co w biurowcu, bo konsekwencje będą bolesne.
Maciej Kiełkowski
Dyrektor Finansowy Marvipol Development SA
Moim ulubionym gatunkiem literackim jest powieść kryminalna. Charakteryzuje się ona m.in. zawiłą intrygą, napięciem. Często osadzona jest w realistycznym tle społecznym. Książka Zarządzanie ryzykiem podatkowym dla menadżerów, pomimo że jest poradnikiem biznesowym spełnia, według mnie, również kryteria powieści kryminalnej….
Z jednej strony, na podstawie z życia wziętych przykładów, przedstawia zawiłości pracy osób zaangażowanych (a czasami nie) w zarządzanie przedsiębiorstwem, w tym również ryzykiem podatkowym, z drugiej zaś pokazuje możliwe zagrożenia wynikające z niewłaściwego zachowania bądź zaniechania. Co najważniejsze – wskazuje czytelnikowi drogę, którą powinien pójść ab y nie narażać się na sankcje…
Polecam książkę tym którzy stawiają pierwsze kroki w biznesie jak i tym, którzy uważają, że zjedli na nim zęby. Świeże spojrzenie na ryzyko podatkowe przyczyni się do tego, że szerzej otworzymy nasze oczy.
Paweł Średniawa
Wiceprezes Zarządu ONDE S.A.
Książka oferuje kompleksowe, systemowe podejście do podatków w biznesie, podane w sposób niezwykle przystępny. Autor słusznie definiuje kwestie podatkowe jako kluczowe ryzyko, które można – i należy – identyfikować, wyceniać oraz nim zarządzać. To wyjątkowa pozycja na rynku wydawniczym, gdzie wciąż brakuje tak zintegrowanych opracowań.
Dużym atutem jest język: klarowny i komunikatywny, co nie zawsze jest oczywiste przy publikacjach prawniczych. Dzięki temu pozycję tę czyta się z korzyścią nawet bez specjalistycznego przygotowania. Opracowanie ma charakter analityczno-doradczy i wychodzi daleko poza suche cytowanie przepisów, co dowodzi ogromnego doświadczenia praktycznego autora. Jak mawiał Warren Buffett: „Ryzyko bierze się z nieświadomości tego, co się robi” – ta książka skutecznie tę nieświadomość eliminuje.
Aleksander Mikołajczak
Prezes Zarządu Banku Spółdzielczego w Brodnicy
O autorze
radca prawny, doradca podatkowy, wspólnik zarządzający w Kancelarii
Ostrowski i Wspólnicy
Przez 30 lat pracy miałem do czynienia z większością pułapek polskiego systemu podatkowego. Dzięki zdobytemu doświadczeniu oraz rzetelnej wiedzy o prawie i biznesie, skutecznie wspieram zarządy i dyrektorów finansowych w omijaniu zasadzek. Promuję świadome podejścia do ryzyka podatkowego. Występuję jako prelegent i autor publikacji o podatkach, compliance i ładzie korporacyjnym. Prywatnie jestem pasjonatem judo, z którego filozofii czerpię inspirację do pracy nad równowagą między bezpieczeństwem a odwagą w decyzjach biznesowych.
Jak kupić?
- Wybierz wersję: papierową, ebook lub pakiet (papierową + ebook)
- Po dokonaniu zakupu ebooka otrzymasz niezwłocznie link do pobrania
- W przypadku wersji papierowej wysyłka nastąpi w następny dzień roboczy
Najczęściej zadawane pytania
Jak otrzymać fakturę?
W koszyku (formularzu zamówienia) jest miejsce na podanie danych do faktury. Wyślemy ją do Ciebie mailem najpóźniej następnego dnia roboczego od opłacenia zamówienia (po zaksięgowaniu Twojego przelewu na naszym koncie). Jeżeli nie możesz znaleźć faktury w swojej skrzynce sprawdź folder "Spam", "Mało istotne" i inne foldery poczty, takie jak "Wiadomości śmieci", "Powiadomienia" itp. Jeśli i tam jej nie znajdziesz – napisz do nas na helpdesk@ostrowski-legal.net.
Kiedy otrzymam książkę?
Jeśli zamówiłeś książkę papierową, to wysyłamy ją kolejnego dnia roboczego od opłacenia zamówienia (po zaksięgowaniu się Twojego przelewu na naszym koncie). Czas dostawy to zazwyczaj 2-3 dni robocze. Jeśli zamówiłeś e-booka i opłaciłeś go, to link do jego pobrania otrzymasz mailem niezwłocznie po opłaceniu zamówienia (zaksięgowaniu się Twojego przelewu na naszym koncie).
Nie dostałem e-booka!
Sprawdź czy twoje zamówienie jest na pewno opłacone. Jeśli nie jest, to dokończ płatność. Jeżeli jest, to sprawdź swoją skrzynkę pocztową, zwłaszcza folder "Spam" i inne foldery poczty, takie jak "Mało istotne", "Wiadomości śmieci", "Powiadomienia" itp. Tam powinna znajdować się wiadomość od nas z linkiem do pobrania e-booka. Jeśli tam jej nie znajdziesz – napisz do nas na helpdesk@ostrowski-legal.net.
Nie dostałem faktury!
Fakturę otrzymasz od nas mailem najpóźniej następnego dnia roboczego po wysłaniu do Ciebie książki. Jeżeli nie możesz znaleźć faktury w swojej skrzynce sprawdź folder "Spam" i inne foldery poczty, takie jak "Mało istotne", "Wiadomości śmieci", "Powiadomienia" itp. Jeśli i tam jej nie znajdziesz – napisz do nas na helpdesk@ostrowski-legal.net.
Czy możliwa jest wysyłka książki na adres zagraniczny?
Niestety wysyłki wersji papierowej realizowane są wyłącznie na adresy w Polsce. Natomiast e-booka dostarczymy wszędzie, gdzie działa internet.